Компания
Сообщений: 0 |
Авторский семинар по Налоговому Кодексу!
Авторский семинар по Налоговому Кодексу!
Важные изменения, которые приготовил Налоговый кодекс по НДС и Налогу на Прибыль. Анализируем, ищем возможные пути решения «проблемных» вопросов НДС и прибыли
18 февраля 2011г., 09:30-17:00
«Бизнес Клуб Белгравия», г.Киев, ул. Прорезная 18/1г.
Организатор
Business Club Belgravia
Семинар проводит
Поддубная Татьяна Федоровна
Известный налоговый консультант высокого профессионального уровня, стаж профессиональной деятельности в сфере бухгалтерского и налогового учета с 1992 года, сертифицированный аудитор с многолетним опытом аудиторских проверок, лекционная деятельность с 2000г.
Программа семинара
1. Самое главное о новой системе администрирования налогов:
 сфера действия налогового кодекса; общегосударственные и местные налоги и сборы; специальные налоговые режимы;
 проверки: виды, сроки, периодичность, основания для их проведения. Права и обязанности органов государственной налоговой службы.
 обжалование результатов проверки: административное (этапы, процедуры, сроки). Права и обязанности плательщиков налогов;
 ответственность плательщика налогов; измененные штрафы, процедуры их взыскания;
 сфера применения и методы определения обычных цен.
 подача отчетности (требования к составлению, сдача налоговой отчетности, самостоятельное исправление ошибок);
 запросы налогоплательщиков, налоговые консультации (статус, порядок предоставления);
2. НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС И НДС: анализ изменений и практические рекомендации при планировании налогообложения хозяйственных операции в условиях 2011года:
2.1. Плательщики НДС - все по-новому:
 обязательная регистрация плательщиком НДС;
 добровольная регистрация не по первому желанию налогоплательщика, а при определенных условиях;
 аннулирование плательщика НДС: самостоятельное и принудительное. Возможно, ли восстановить налоговый кредит?;
 обновленный перечень лиц, обязанных начислять и уплачивать в бюджет НДС;
 при каких условиях лицо, незарегистрированное как плательщик НДС обязано начислять налоговые обязательства по НДС;
2.2. Специальные правила определения «места поставки товаров» и «места поставки услуг» для правильного определения объекта налогообложения; Важные изменения в порядке налогообложения транспортных перевозок;
2.3. Дата «первого события» для определения, НО и НК по НДС;
2.4. Новая форма налоговой накладной и реестра налоговых накладных:
 заполнение поля «вид гражданско-правового договора» является одним из существенных условий признания налоговой накладной, противоречия с Гражданским Кодексом Украины;
 возможности включение НДС в НК по документам, без наличия налоговой накладной;
 новая форма реестра налоговых накладных, регистрация налоговых накладных в Едином реестре налоговых накладных и этапы внедрения новой процедуры;
2.5. Изменения в порядке начисления, НО по НДС на услуги предоставленные нерезидентом. Советы по правильному документальному оформлению;
2.6. Новый порядок распределения «входного» НДС при осуществлении налогооблагаемых и необлагаемых операций, в том числе и при приобретении основных средств.
2.7. Обычная продажа и определение «обычности» цены по операциям поставки товаров (услуг), их бесплатной передаче; реорганизация предприятия;
2.8. Особенности налогообложения НДС посреднических операций, в том числе и по ВЭД. Как уменьшить риск доначислений при посреднических договорах;
2.9. Экспорт-импорт услуг: проблемы в определении услуг, предоставляемых нерезиденту и нерезидентом, влияние «места поставки» услуг на порядок налогообложения НДС данных операций;
2.10. Новшества в заполнении декларации по НДС:
 включение «опоздавшей» налоговой накладной в декларацию в течение 365 дней со дня выписки НН;
 порядок оформления бюджетного возмещения в декларации и приложениях (общие принципы; проверочные процедуры; автоматическое возмещение и кто может воспользоваться этим правом; перенесение данных стр. 26 декларации полностью в стр. 23.2);
 порядок самостоятельного исправления ошибок по НДС.
3. НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС И ПРИБЫЛЬ: Сюрпризы в налогообложении объекта налогообложения и налоговая база.
3.1. Новшества в определении доходов предприятия:
 по методу начисления, а не по первому событию;
 дата признания дохода с 1-го апреля 2011г. по дате перехода права собственности на товар, а по услугам – дате составления акта;
 проблемы переходного периода: по полученным и/или уплаченным авансам, пересчет запасов по п.5.9 Закона по прибыли с 1-го апреля проводиться не будет, как поступить с 80% убытков за 2010г. и отложенными расходами.
3.2. Новый порядок формирования дохода:
 состав доходов операционной деятельности и прочих доходов, в том числе по бесплатно полученным товарам, услугам, продажа товаров через посредника;
 отражение сумм возвратной финансовой помощи (возможность получение ВФП от учредителя без налоговых последствий).
3.3. Состав затрат и новый порядок их определения (требования к документальному оформлению, учетной политики и т.д.):
 затраты операционной деятельности (себестоимость реализованных товаров/ услуг); общепроизводственные расходы;
 административные (в т.ч. представительские, консультационные, услуги связи, расходы на урегулирование дел в суде);
 затраты на сбыт, в т. расходы на рекламу, гарантийный ремонт;
 прочие операционные расходы: благотворительность ограничена 4% в составе расходов, услуги Интернет и др.
3.4. Расходы, не учитываемые при определении объекта налогообложения,
в т. ч. расходы на прием и проведение презентаций, расходы по приобретению товаров (услуг) у СПД ФЛ на ЕН. Как можно работать с СПД ФЛ ЕН в 2011году.
3.5. Ограничение расходов по услугам маркетинга, консалтинга, рекламы и инжиниринга, полученных от нерезидента.
3.6.Что изменилось для затрат двойного назначения (спецодежда; профессиональная подготовка и повышение квалификации работников; рекламные расходы; страхование; командировки – увеличение «суточных» по Украине и за границей).
3.7. Учет основных средств и нематериальных активов:
 глобальная инвентаризация на 01.01.2011 г.;
 отнесение ОФ к одной из 16 групп, а нематериальных активов к одной из и 6 групп;
 определение первоначальной стоимости основных средств на 01.01.2011 г. и вопросы переходного периода.
 выбор метода начисления амортизации (сближение с бухучетом, допустимые сроки амортизации - отдельно для каждой группы);
 особенности отображения ремонта своих и арендованных объектов;
3.8. Налогообложение операций особого вида:
 расчеты в иностранной валюте ( изменения в учете курсовых разниц, пересчете задолженностей и продаже/приобретении валюты);
 операции со связанными лицами;
 выплата дивидендов (новшества для физ. лиц и материнских компаний);
 операции с долговыми требованиями и обязательствами;
 торговля ценными бумагами, изменен порядок налогообложения операций по урегулированию сомнительной задолженности.
3.9. Доходы нерезидентов и их налогообложение по Налоговому кодексу Украины.
3.10.Основные аспекты применение льготной нулевой ставки налога на прибыль (требования, сроки и условия перехода на 0% налога на прибыль)
График проведения семинара
9:30-10:00 - Регистрация участников;
10:00-11:30 - Сессия 1 (Продолжительность 1 час 30 мин.);
11:30-12:00 - Кофе-брейк;
12:00-14:00 - Сессия 2 (Продолжительность 2 часа 00 мин.);
14:00-15:00 - Обед;
15:00-16:30 - Сессия 3(Продолжительность 1 час 30 мин.);
16:30-17:00 - Вопросы и ответы.
Стоимость участия: 999 гривен.
В стоимость включено: участие в семинаре, питание (кофе-пауза, обед), раздаточный материал.
Регистрация:
Тел: (044) 270 59 41
Эл. почта: info@belgravia-club.com.
Специальное предложение: при регистрации на семинар « Важные изменения, которые приготовил Налоговый кодекс по НДС и Налогу на Прибыль» и « Зарплата-2011:
анализ и практика применения законодательных новшеств (о налогах и не только)» стоимость участия в двух семинарах составит 1 799 грн.!
5% скидка предоставляется при участии 2-х представителей одной организации
50% скидка для членов "Business Club Belgravia"!
|
